一、2015年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況

　　2015年按預(yù)算口徑計(jì)算財(cái)政總收入為296486萬(wàn)元，財(cái)政總支出為295957萬(wàn)元，收支相抵，累計(jì)結(jié)余529萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出518萬(wàn)元，凈結(jié)余11萬(wàn)元。

　　二、2016年財(cái)政預(yù)算收支安排情況

　　(一)指導(dǎo)思想和基本原則

　　2016年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)會(huì)議精神，認(rèn)真執(zhí)行縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入推進(jìn)財(cái)稅改革；著力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，構(gòu)建發(fā)展財(cái)政；著力保障和改善民生，構(gòu)建民生財(cái)政；著力推進(jìn)財(cái)政信息公開(kāi)，構(gòu)建透明財(cái)政；強(qiáng)化財(cái)政資金績(jī)效管理，構(gòu)建績(jī)效財(cái)政；全力打造綠色東安、小康東安、法治東安、創(chuàng)新東安、幸福東安。預(yù)算編制的原則是：積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧，以收定支、綜合平衡，突出重點(diǎn)、保障民生，依法理財(cái)、接受監(jiān)督。

　　(二)公共財(cái)政預(yù)算收支安排情況

　　1、財(cái)政收入預(yù)算安排9.3億元，比上年實(shí)際完成增加9930萬(wàn)元，增長(zhǎng)12%；力爭(zhēng)完成9.55億元，比上年實(shí)際完成增長(zhǎng)15%。其中國(guó)稅部門(mén)預(yù)算任務(wù)1.8億元(含上劃中央省收入)，目標(biāo)任務(wù)1.85億元；地稅部門(mén)預(yù)算任務(wù)4.62億元(含上劃中央省收入)，目標(biāo)任務(wù)4.82億元；財(cái)政部門(mén)預(yù)算任務(wù)2.88億元。

　　2、公共財(cái)政總支出安排214652萬(wàn)元(其中上級(jí)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入62888萬(wàn)元)，比上年預(yù)算(下同)增長(zhǎng)14.3 %。

　　3、預(yù)算收支結(jié)余情況。本年地方一般預(yù)算收入68681萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入73672萬(wàn)元，上級(jí)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入62888萬(wàn)元，上年結(jié)余收入529萬(wàn)元，調(diào)入收入10500萬(wàn)元，總收入216260萬(wàn)元。一般預(yù)算支出214652萬(wàn)元，加上解支出1600萬(wàn)元，總支出為216252萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余8萬(wàn)元。

　　(三)政府性基金預(yù)算收支安排

　　2016年基金預(yù)算收入安排11000萬(wàn)元；2016年基金預(yù)算支出安排10994萬(wàn)元；收支相抵結(jié)余6萬(wàn)元。

　　(四)社保基金預(yù)算收支安排

　　全縣社保基金2015年結(jié)余34045萬(wàn)元，2016年收入預(yù)算63089萬(wàn)元，2016年支出預(yù)算61299萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余1790萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余35835萬(wàn)元；具體分項(xiàng)如下：

　　1、城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余2554萬(wàn)元，當(dāng)年收入17897萬(wàn)元，當(dāng)年支出23220萬(wàn)元，當(dāng)年赤字5323萬(wàn)元，累計(jì)赤字2769萬(wàn)元。

　　2、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余15459萬(wàn)元，當(dāng)年收入10998萬(wàn)元，當(dāng)年支出8504萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余2494萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余17953萬(wàn)元。

　　3、新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金：上年結(jié)余10162萬(wàn)元，當(dāng)年收入27042萬(wàn)元，當(dāng)年支出23768萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余3274萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余13436萬(wàn)元。

　　4、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余2484萬(wàn)元，當(dāng)年收入6078萬(wàn)元，當(dāng)年支出5445萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余633萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余3117萬(wàn)元。

　　5、工傷保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余131萬(wàn)元，當(dāng)年收入520萬(wàn)元，當(dāng)年支出220萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余300萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余431萬(wàn)元。

　　6、生育保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余732萬(wàn)元，當(dāng)年收入145萬(wàn)元，當(dāng)年支出42萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余103萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余835萬(wàn)元。

　　7、失業(yè)保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余2523萬(wàn)元，當(dāng)年收入409萬(wàn)元，當(dāng)年支出100萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余309萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余2832萬(wàn)元。

　　(五)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排

　　2016年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算安排500萬(wàn)元，2016年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算安排500萬(wàn)元，收支平衡。

　　(六)2016年財(cái)政預(yù)算收支安排需要說(shuō)明的幾個(gè)問(wèn)題

　　今年支出預(yù)算安排的重點(diǎn)是保工資發(fā)放，保民生民本支出，保運(yùn)轉(zhuǎn)，在安足工資同時(shí)，盡力壓縮了非生產(chǎn)性支出的安排。全縣一般預(yù)算支出安排214652萬(wàn)元(其中上級(jí)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入62888萬(wàn)元)，比上年預(yù)算(下同)增長(zhǎng)14.3%。其中：工資福利性支出安排71575萬(wàn)元，比上年增加12240萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.6%，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出安排70014萬(wàn)元，比上年增加11475萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.6%，專(zhuān)項(xiàng)性支出安排73063萬(wàn)元，比上年增加3201萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.6%。全縣一般預(yù)算支出增加的主要項(xiàng)目是增人、正常晉級(jí)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位調(diào)整工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼等增加的經(jīng)費(fèi)，專(zhuān)項(xiàng)支出增加主要是根據(jù)上級(jí)要求增加的縣級(jí)配套經(jīng)費(fèi)及還本付息經(jīng)費(fèi)。

　　(1)人員經(jīng)費(fèi)安排。依據(jù)有關(guān)政策全額安排。對(duì)縣紀(jì)檢委機(jī)關(guān)干部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀(jì)檢干部和縣紀(jì)委監(jiān)察局派駐(出)機(jī)構(gòu)紀(jì)檢監(jiān)察干部崗位津貼按月人平220元進(jìn)行安排，公檢法司的崗位津貼、警銜工資按實(shí)計(jì)算。

　　(2)鄉(xiāng)鎮(zhèn)公用經(jīng)費(fèi)安排。鄉(xiāng)鎮(zhèn)公用經(jīng)費(fèi)按實(shí)有人數(shù)人均1.5萬(wàn)元/年進(jìn)行安排，缺編的按編制數(shù)安排，不再安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付資金。

　　(3)縣直單位公用經(jīng)費(fèi)安排。①對(duì)單位實(shí)有人員在5人以下(含5人)按人均2萬(wàn)元/年安排；5人以上10人以下按人均1.5萬(wàn)元/年進(jìn)行安排；10人(含10人)以上按人均1萬(wàn)元/年安排；②上級(jí)有要求和標(biāo)準(zhǔn)的公檢法司(含政法委機(jī)關(guān)和森林公檢法)按上級(jí)要求和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行安排，公檢法按人均2.5萬(wàn)元/年安排，司法局按人均2.2萬(wàn)元/年安排；③縣紀(jì)檢委公用經(jīng)費(fèi)參照公檢法標(biāo)準(zhǔn)人均2.5萬(wàn)元/年進(jìn)行安排；④有行政執(zhí)法任務(wù)的單位按縣委縣政府研究的意見(jiàn)進(jìn)行安排，城管執(zhí)法大隊(duì)按人均2.5萬(wàn)元/年安排；城管執(zhí)法局機(jī)關(guān)、客運(yùn)辦按人均2.2萬(wàn)元/年安排；⑤計(jì)生經(jīng)費(fèi)按上級(jí)要求進(jìn)行安排(十一五期間按全縣人口人均10元安排計(jì)生事業(yè)費(fèi)，十二五期間每年計(jì)生事業(yè)費(fèi)增長(zhǎng)要高于全縣財(cái)政經(jīng)常性收入增長(zhǎng)幅度)；⑥有征收職能的部門(mén)按人均2萬(wàn)元/年安排，人社局及下屬機(jī)構(gòu)不再安排考核經(jīng)費(fèi)，但縣委縣政府每年對(duì)其征收任務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格考核，考核結(jié)果與工作經(jīng)費(fèi)掛鉤；⑦審計(jì)局按照上級(jí)要求收支完全脫鉤，工作經(jīng)費(fèi)縣財(cái)政足額予以保障，工作經(jīng)費(fèi)按人均2.5萬(wàn)元/年予以安排；⑧其他。駐長(zhǎng)辦按人均3萬(wàn)元/年安排；駐長(zhǎng)沙黨工委、駐東莞辦事處、蘆洪市工業(yè)園、石期市工業(yè)園按人均2.5萬(wàn)元/年安排。(縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按2015年標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行安排)

　　(4)村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)按村均7萬(wàn)元安排，比2015年年初預(yù)算增加534萬(wàn)元；白牙市鎮(zhèn)七個(gè)社區(qū)按15萬(wàn)元/個(gè)安排，惠農(nóng)項(xiàng)目資金社區(qū)每個(gè)按5萬(wàn)元/年安排，蘆洪市鎮(zhèn)應(yīng)陽(yáng)社區(qū)按12萬(wàn)元安排。

　　(5)住房公積金財(cái)政負(fù)擔(dān)部分按工資總額的12%進(jìn)行安排。

　　(6)養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政負(fù)擔(dān)部分按工資總額的20%進(jìn)行安排。

　　(7)職業(yè)年金財(cái)政負(fù)擔(dān)部分按工資總額的8%進(jìn)行安排。

　　(8)醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政負(fù)擔(dān)部分按工資總額的3%進(jìn)行安排，義務(wù)教育按工資總額的8%進(jìn)行安排。

　　(9)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口5000萬(wàn)元。

　　(10)財(cái)源建設(shè)資金安排577萬(wàn)元，其中科學(xué)技術(shù)支出中安排財(cái)源建設(shè)資金107萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出中安排財(cái)源建設(shè)資金120萬(wàn)，工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)安排工業(yè)園區(qū)發(fā)展資金350萬(wàn)。

　　(11)支出還有硬性缺口近1.6億元。主要是辦案費(fèi)、行政收費(fèi)成本支出、債務(wù)還本支出留有一定缺口，神華火電、蘆江水庫(kù)、東蘆公路、永東城際快速通道、東安四小建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目因沒(méi)有資金來(lái)源暫沒(méi)有安排，建議從貸款資金中解決。

　　東安縣財(cái)政局

　　2016年1月

作者：佚名

責(zé)編：東安

來(lái)源：縣財(cái)政局